가이드 › 가이드

프로젝트 예산 템플릿: 항목, 예측, 차이

돈이 바닥나는 날에만 들여다보는 예산은 계획이 아니라 일기장입니다. 이 템플릿의 열을 쓰면 아직 손쓸 시간이 있을 때 초과 지출을 볼 수 있습니다.

비용 항목별로 구성하기

합계가 아니라 항목에서 시작하세요. 숫자 하나로는 돈이 어디로 가는지 알 수 없지만, 짧은 항목 목록으로는 알 수 있습니다. 스폰서가 물어볼 기준으로 묶으세요. 인건비, 공급업체, 라이선스, 하드웨어, 출장, 교육, 예비비 같은 식입니다.

승인된 뒤에는 구조를 안정적으로 유지하세요. 보고서를 좋아 보이게 하려고 항목 사이에서 비용을 옮기는 것은 재무 담당자의 신뢰를 잃는 가장 빠른 길입니다.

• 인건비: 내부 인력과 계약직.
• 공급업체와 관리형 서비스.
• 소프트웨어, 라이선스, 호스팅.
• 하드웨어와 장비.
• 교육, 출장, 잡비.
• 예비비: 별도 항목으로 표시합니다.

열 구성

복사해서 쓸 수 있는 구조입니다. 항목마다 한 행을 쓰고, 합계 행은 아래 열을 더한 값과 정확히 일치해야 합니다.

• 항목과 비용 코드.
• 승인 예산과 현재까지 사용액(실적).
• 약정액: 발주나 계약은 했지만 아직 지급하지 않은 금액.
• 잔여 예상액(앞으로 쓸 것으로 예상하는 금액)과 완료 시점 예측(사용액 + 약정액 + 잔여 예상액).
• 차이: 승인 예산에서 완료 시점 예측을 뺀 값.
• 담당자, 그리고 차이에 대한 한 줄 설명.

간단한 예시

아래 수치는 설명을 위해 지어낸 것입니다. 공급업체 항목의 승인 예산이 £100,000이고, 사용액 £40,000, 약정액 £20,000, 앞으로 쓸 것으로 예상하는 금액이 £50,000이라고 해 보겠습니다. 완료 시점 예측은 £110,000이고 차이는 마이너스 £10,000입니다.

계좌에서 실제로 나간 돈이 £60,000뿐인데도 이 항목은 이미 예산을 초과했습니다. 지출만 보면 £100,000 중 £60,000을 썼으니 여유가 있어 보입니다. 문제를 보여 주는 것은 약정액과 예측 열입니다.

• 사용액에 약정액을 더한 값이 최소 비용입니다.
• 잔여 예상액은 예산에서 사용액을 빼는 것이 아니라 근거를 갖고 추정해야 합니다.
• 마이너스 차이는 운영위원회 요약에 넣습니다.

예비비와 변경

예비비는 아직 일어나지 않은 리스크에 대비한 것입니다. 어떤 리스크를 위한 것인지 밝힌 기록된 결정으로 사용해서, 무엇이 얼마나 남았고 왜 그런지 볼 수 있게 하세요. 승인된 변경 요청은 예산 기준선을 바꾸고, 승인되지 않은 변경 요청은 표시된 노출액으로 예측에 반영합니다.

• 예비비 지출을 RAID 항목과 연결합니다.
• 기준선 재설정은 변경 통제를 통해서만 하고, 조용히 하지 않습니다.
• 승인된 변경마다 전후 예산을 보여 줍니다.

점검 주기

실적과 약정액은 최소한 매월, 예측은 중요한 변화가 있을 때마다 갱신하세요. 스폰서와 허용 한계(비율이나 금액)를 합의하고, 이를 넘으면 에스컬레이션합니다. Senshin에서는 재무 화면이 비용 항목과 합계를 연결해 두므로, 보고하는 숫자가 그 아래의 데이터와 일치합니다.

• 보고서를 내기 전에 항목별 합계와 총합계를 대조합니다.
• 매월 재무팀과 실적을 맞춰 봅니다.
• 항목 담당자에게 사용액뿐 아니라 예측치도 요청합니다.

Senshin에서는 이렇게 관리합니다

자주 묻는 질문

다른 가이드

최종 업데이트: 2026-10-22