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プロジェクト予算テンプレート

お金が尽きた日にだけ見る予算は、計画ではなく日記です。このテンプレートの列を使えば、まだ手を打てるうちに予算超過に気づくことができます。

費用明細ごとに組み立てる

合計ではなく、明細から始めましょう。1つの数字ではお金の行き先が分かりませんが、短い明細一覧なら分かります。スポンサーが聞いてきそうな区分で分けます。人件費、取引先、ライセンス、ハードウェア、出張、研修、コンティンジェンシーなどです。

承認後は構成を変えないでください。報告をよく見せるために費用を明細間で動かすのは、財務の担当者の信頼を失う最短の道です。

• 人件費：社内工数と外部契約者。
• 取引先とマネージドサービス。
• ソフトウェア、ライセンス、ホスティング。
• ハードウェアと機器。
• 研修、出張、諸経費。
• コンティンジェンシー。独立した行として示す。

列の構成

そのままコピーできる構成です。明細ごとに1行を割り当て、合計行は下の列を足し上げたもので、必ず一致させます。

• 明細名と費用コード。
• 承認予算と、現時点までの支出済み額（実績）。
• コミット済み：発注・契約済みでまだ支払っていない額。
• 完了までの予測（これから使うと見込む額）と、完了時予測（支出済み＋コミット済み＋完了までの予測）。
• 差異：承認予算から完了時予測を引いた額。
• 担当者と、差異についての1行メモ。

小さな計算例

以下の数字は説明用の架空のものです。ある取引先の明細で、承認予算が£100,000、支出済みが£40,000、コミット済みが£20,000、これから見込む額が£50,000だとします。完了時予測は£110,000、差異はマイナス£10,000です。

この明細は、口座から出ているのが£60,000にすぎなくても、すでに予算超過です。支出だけを見ていれば、£100,000のうち£60,000という余裕があるように見えます。問題を映し出すのは、コミット済みと予測の列です。

• 支出済みとコミット済みの合計が、最低限かかる費用。
• 完了までの予測は、予算から支出を引くだけでなく、根拠をもって見積もる。
• マイナスの差異は、ステアリングコミッティの要約に載せる。

コンティンジェンシーと変更

コンティンジェンシーは、まだ起きていないリスクのためのものです。どのリスクに充てるのかを記録した決定を経て取り崩し、残りとその理由が分かるようにします。承認された変更要求は予算ベースラインを変え、未承認のものは、要注意の露出額として予測に入れます。

• コンティンジェンシーの使用を、RAID項目に結び付ける。
• ベースラインの見直しは変更管理を通し、こっそり行わない。
• 承認された変更の前後で、予算を示す。

見直しのリズム

実績とコミット済み支出は少なくとも月次で、予測は重要な動きがあるたびに更新します。スポンサーと許容範囲（割合または金額）を合意しておき、それを超えたらエスカレーションします。Senshinでは、財務ビューが費用明細と合計を連動させるため、報告する内容と土台のデータが一致します。

• 報告のたびに、合計と明細を突き合わせる。
• 毎月、実績を財務と照合する。
• 明細の担当者から、支出だけでなく予測も出してもらう。

Senshinでの位置づけ

よくある質問

その他のガイド

最終更新: 2026-10-22