Guides › Guide
Modèle de budget projet
Un budget que l'on ne regarde que le jour où l'argent manque est un journal intime, pas un plan. Ce modèle vous donne les colonnes qui font voir le dépassement quand il est encore temps d'agir.
Construisez-le ligne par ligne
Partez des lignes, pas du total. Un chiffre unique ne dit pas où part l'argent, alors qu'une courte liste de lignes le dit. Regroupez selon ce que le sponsor demandera : personnel, fournisseurs, licences, matériel, déplacements, formation et provision pour aléas.
Gardez la structure stable une fois le budget approuvé. Déplacer des coûts d'une ligne à l'autre pour embellir un rapport est le moyen le plus rapide de perdre la confiance du contrôle de gestion.
- Personnel : temps interne et prestataires.
- Fournisseurs et services managés.
- Logiciels, licences et hébergement.
- Matériel et équipements.
- Formation, déplacements et frais divers.
- Provision pour aléas, présentée sur sa propre ligne.
Les colonnes
Voici la structure à copier. Chaque ligne a sa rangée ; la ligne de totaux additionne les colonnes et doit correspondre exactement.
- Ligne et code analytique.
- Budget approuvé et dépensé à ce jour (réalisé).
- Engagé : commandé ou contractualisé mais pas encore payé.
- Reste à faire (ce que vous pensez encore dépenser) et estimation à terminaison (dépensé plus engagé plus reste à faire).
- Écart : budget approuvé moins estimation à terminaison.
- Responsable et une ligne d'explication sur tout écart.
Un petit exemple chiffré
Les chiffres ci-dessous sont inventés à titre d'illustration. Imaginons une ligne fournisseur dont le budget approuvé est de 100 000 £, avec 40 000 £ dépensés, 20 000 £ engagés et 50 000 £ encore attendus. L'estimation à terminaison est de 110 000 £ et l'écart de moins 10 000 £.
Cette ligne est déjà en dépassement alors que 60 000 £ seulement ont quitté le compte. Si vous ne regardiez que les dépenses, vous verriez un confortable 60 000 £ sur 100 000 £ consommés. Ce sont les colonnes engagé et prévision qui révèlent le problème.
- Dépensé plus engagé, c'est votre coût minimum.
- Le reste à faire doit être raisonné, pas simplement budget moins dépenses.
- Un écart négatif va dans la synthèse du COPIL.
Provision pour aléas et changements
La provision sert aux risques qui ne se sont pas encore produits. Consommez-la par une décision consignée, qui nomme le risque couvert, pour voir ce qu'il reste et pourquoi. Les demandes de changement approuvées modifient la baseline budgétaire ; celles qui ne le sont pas figurent dans la prévision comme une exposition signalée.
- Reliez la consommation de la provision à un élément du registre RAID.
- Rebaselinez par la gestion des changements, jamais discrètement.
- Montrez le budget avant et après chaque changement approuvé.
Rythme de revue
Mettez à jour le réalisé et l'engagé au moins chaque mois, et la prévision dès que quelque chose de significatif bouge. Convenez avec le sponsor d'une tolérance, par exemple un pourcentage ou un montant, au-delà de laquelle vous escaladez. Dans Senshin, la vue finances garde les lignes de coûts et les totaux liés : ce que vous présentez correspond à ce qu'il y a dessous.
- Vérifiez les totaux par rapport aux lignes avant chaque rapport.
- Rapprochez le réalisé avec la finance chaque mois.
- Demandez à chaque responsable de ligne sa prévision, pas seulement ses dépenses.
Gardez-le à jour, pas dans un tableur
Senshin réunit votre plan, votre registre RAID, votre budget et vos rapports au même endroit : ce document reste à jour sans copier-coller chaque semaine. Essai de 14 jours, avec des projets d'exemple.
Commencez votre essai de 14 joursOù cela se trouve dans Senshin
Ou £499.90 par an. Chaque plan commence par un essai de 14 jours ; à l'issue, vos données restent accessibles en lecture seule jusqu'à votre abonnement. Annulable à tout moment. Les prix s'entendent hors taxes. Enterprise est facturé par contrat : contactez-nous.
Questions fréquentes
Que doit contenir un modèle de budget projet ?
Des lignes de coûts, le budget approuvé, le dépensé à ce jour, l'engagé, le reste à faire, l'estimation à terminaison, l'écart et un responsable pour chaque ligne.
Quelle différence entre engagé et dépensé ?
Le dépensé est l'argent réellement payé ou facturé. L'engagé est l'argent que vous vous êtes contractuellement engagé à dépenser sans l'avoir encore payé, comme un bon de commande validé.
Comment calculer l'estimation à terminaison ?
Dans sa forme la plus simple, additionnez le dépensé à ce jour, l'engagé et votre estimation raisonnée de ce qui reste à venir. Comparez le résultat au budget approuvé pour obtenir l'écart.
Quelle provision pour aléas prévoir dans un budget projet ?
Il n'existe pas de chiffre universel. Appuyez-vous sur l'ampleur de vos risques et l'incertitude de vos estimations, convenez-en avec votre sponsor et consignez la façon dont elle est consommée.
D'autres guides
Dernière mise à jour: